养老金怎么算？基础养老金和个人账户
临近退休，或刚开始缴社保，最常问的一句是：以后每月能领多少？答案不是「现在工资的百分之几」那么简单。企业职工基本养老金，常见拆法是「基础养老金 + 个人账户养老金」，再叠加地方过渡办法、视同缴费等规则。网上计算器若假装内置全国实时社平，反而容易误导。更稳妥的做法是：自己假设或查阅预计退休时的当地社平与缴费指数，用透明公式做情景对比。下面按教育向口径拆开。
基础养老金公式在算什么
常见写法可以记成：基础养老金 ≈ 退休时当地职工月平均工资 ×（1 + 本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。直观理解：社平越高、指数越高、缴得越久，基础部分越高；「（1+指数）/2」相当于把社会平均水平与你本人缴费水平做一次折中。缴费年限通常含已缴年数，以及从现在到退休还能继续缴的年数（工具里按退休年龄减当前年龄估算剩余年数）。缺一年，基础养老金就少大约「社平×（1+指数）/2×1%」那一截。
个人账户与计发月数
个人账户养老金 ≈ 退休时个人账户储存额 ÷ 计发月数。储存额来自历年个人缴费记账与利息；你若已从社保 App 查到预估储存额，可直接填入覆盖粗算。计发月数按退休年龄查表，常用档例如：50 岁 195 个月、55 岁 170 个月、60 岁 139 个月；其他年龄取邻近档。同一笔账户余额，退休越早，除数越大，每月账户养老金越低——这是精算假设，不是「惩罚」，而是把余额摊到更多月份。
缴费指数与为何要手填社平
平均缴费指数大致反映「你长期缴费基数相对当年社平偏高还是偏低」：1 表示与社平相当，大于 1 表示长期按较高基数缴。未来社平会涨、各地公布口径不同，任何网站都难保证内置数字永远正确。因此本站养老金工具要求手填「预计退休时社平」和「缴费指数」：你可以做保守/中性/乐观三套假设，看月养老金差多少，而不是把某个黑盒结果当真。个人账户可选手填终值，或用当前余额、今后月缴与简单记账利率粗推。
常见误区
误区一：把在职月薪直接当成退休后每月养老金。多数人退休金显著低于在职工资，需用公式估算替代率。误区二：只看个人账户余额，忽略基础养老金往往占大头。误区三：忽略视同缴费、过渡性养老金、地方特殊办法——机关事业转企、早年工龄认定等，官方核定才算数。误区四：用别的城市社平套自己参保地。误区五：以为多缴一个月就能精确多领固定金额——基础按年计、账户按计发月数摊，还要看政策调整。
案例：与工具页同口径的直觉
假设当前 45 岁、计划 60 岁退休，已缴费 15 年，则总缴费年限约 30 年；退休社平按 10000 元/月、平均缴费指数按 1、个人账户储存额按 139000 元。基础养老金 ≈ 10000 ×（1+1）÷2 ×30 ×1% = 3000 元；60 岁计发月数 139，账户养老金 ≈ 139000÷139 = 1000 元；合计预估月养老金约 4000 元。若指数提到 1.2，或社平假设更高，基础部分会明显抬升；若账户余额更低，则主要影响账户那一块。改年龄会连带改变剩余缴费年数与计发月数，适合用计算器做敏感度对比。
自己做情景时，建议至少改三组变量看敏感度：退休社平假设、缴费指数、个人账户储存额（或今后月缴与记账利率）。年龄与退休年龄一变，剩余缴费年数和计发月数都会跟着变，月养老金可能差一截。把在职工资当养老金去规划开支，很容易低估缺口。测算不含视同缴费、过渡性养老金及地方特殊规则，结果仅供个人学习参考，正式以社保经办机构核定为准。想改社平、指数与账户假设：打开养老金计算器试算。